首页 / 企业增值税实际税负是怎么计算的?

企业增值税实际税负是怎么计算的?

来源:原创 作者:捷税宝 2021-09-10 09:59:33
浏览量 · 0
摘要:企业是需要交纳增值税的,因为企业在采购原材料之后,对这些原材料进行加工,然后形成自己的商品对外销售,从而获得一定的收入,用收入减去之前采购所需要花费的成本,就是企业的利润了,也就是说,企业让原材料实现了增值,那么自然是需要缴税,现在企业增值税实际税负是怎么计算的?什么是增值税实际税负?对于企业的增值税税率,国家是有明确法律规定的,比如说一般纳税人和小规模纳税人所对应的增值税税率是不一样的,对于小规...

企业是需要交纳增值税的,因为企业在采购原材料之后,对这些原材料进行加工,然后形成自己的商品对外销售,从而获得一定的收入,用收入减去之前采购所需要花费的成本,就是企业的利润了,也就是说,企业让原材料实现了增值,那么自然是需要缴税,现在企业增值税实际税负是怎么计算的?


增值税实际税负


什么是增值税实际税负?


对于企业的增值税税率,国家是有明确法律规定的,比如说一般纳税人和小规模纳税人所对应的增值税税率是不一样的,对于小规模纳税人来说,商业性质的和工业性质的所对应的税负也是不一样的,而对于一般纳税人,虽然说看起来好像是有17%和13%的税负率,然而实际上并没有这么高,因为在计算起增值税税负的时候,是需要用销项税减去进项税抵扣的,正是因为需要对进项税进行抵扣,所以实际的销项税并没有那么高,这也就出现了各增值税实际税负的问题。所以企业不能够只看一些政策,觉得自己所需要交的增值税很高,再按照正确的方法进行抵扣,之后实际所需要缴纳的税费并没有那么多。


增值税实际税负是怎么计算的?


这也意味着如果企业想要适当的减轻自己税务负担,那么在缴纳增值税的时候,就需要正确的进行增值税实际税负的计算,增值税实际税负=(销项-进项)/不含税销售收入,比如说企业除了要知道自己的成本收入以及利润之外,还需要自己计算出哪些收入利润是需要交纳增值税的,同时哪些是可以进行进项抵扣的,如何来进行抵扣等等,这些都是需要专业的财务人员来进行,很多企业里面的财务人员只会基本的会计核算,并不知道如何进行税费的计算,也不知道如何进行纳税申报,这样就会影响到企业的实际纳税情况,所以企业在这种专业的税务问题上,就应该请教和咨询专业的税务机构或者是平台。比如说现在有捷税宝平台就已经为很多企业提供了纳税筹划相关的咨询服务。


企业如果并不能够正确的计算出自己的增值税实际税负,而且对于增值税缴纳过程中存在的进项税抵扣问题不是非常的了解,那么就可以尽早的找捷税宝平台进行咨询,由其来为自己量身定制可行性强的纳税筹划方案,自然也就能够实现合理避税。


更多”增值税实际税负“相关知识、财税分析、政策和税筹方法,可以免费咨询客服,留下联系方式,我们将有专业的税务筹划师与你联系,免费送你税筹筹划方案白皮书。


即刻拥有一对一税务老师

请填写真实信息,我们将有专属税务老师在15分钟内联系您(工作日9:00-18:00)

立即咨询

相关推荐

房地产差额征税有什么标准?该如何征税?

房地产差额征税有什么标准?该如何征税?

我国房地产市场最近几年十分的火爆,有购房需求的人逐年增加。在营改增的趋势下,一些房地产原来的开发项目如果采用最新政策的话,税负会比较高。国家为了照顾这些企业,特地开设了差额征税这个方法。捷税宝在这里告诉大家房地产差额征税有什么标准以及该如何征税。适用哪些主体?房地产差额征税适用哪些主体呢?捷税宝在这里告诉大家。我们知道增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。小规模纳税人只能使用简易办法计税,而一...

2021-10-12 17:05:59 0 浏览 · 点赞
进项留抵退税是什么?怎样才符合条件?

进项留抵退税是什么?怎样才符合条件?

作为一般纳税人,我们要履行按时纳税的义务。退税政策是国家为了减轻纳税人和纳税企业的税负压力和成本而颁布的政策,比如说留抵退税。为了助力经济的高速发展,促进企业释放活力,对于不同行业的企业实行进项留抵退税,比如说在一些电网、研发服务或者是制造型企业,在一定的时期内未抵扣完成的进项税额实行一次性退还。大规模和行业性的退税是我国探索留抵退税制度可行性的一大步,为制度的建立积累了宝贵的经验。而且在增值税改...

2021-09-13 23:11:48 0 浏览 · 点赞
预征率和征收率的区别在哪

预征率和征收率的区别在哪

企业在缴纳自身税收的时候,需要对相关的税收名词辨别清楚,如果企业对相关名词不能够精准的辨别,那么就可能使得企业在纳税的时候遭遇到相当大的风险,那么预征率与征收率有什么区别呢。税率简介税率是指企业需要缴纳的增值税税率,为了促进企业更加和谐的发展,我国对企业采取分档次征收增值税税率。我国对一般纳税人征收的增值税税率可以分为四个档次,即13%,9%、6%以及0%、对一般提供进口服务企业,在国内提供加工增...

2021-09-06 11:04:06 0 浏览 · 点赞
怎么判定公司销项的税点?如何做好公司销项税处理?

怎么判定公司销项的税点?如何做好公司销项税处理?

增值税的销项税向来都是企业应该关注的一个主要环节,在面对这个问题的时候人们应该用更专业的方法来给予解决,下面就是怎么判定公司销项的税点中的详细介绍来跟着我们一起看看吧。怎么判定公司销项的税点?销项税是增值税当中的一个主要组成部分,对其对应的概念就是进项税,用销项税减去进项税就等于企业当期应该缴纳的增值税额度。销项税就等于是卖货物,提供加工修理修配劳务的时候向买方收取的,在这个时候一般纳税人会开增值...

2021-08-31 11:09:43 1千 浏览 · 1 点赞
纳税人含税平衡点是如何判定的?纳税人如何做好增值税筹划?

纳税人含税平衡点是如何判定的?纳税人如何做好增值税筹划?

纳税人在增值税的缴纳当中需要明白什么是平衡点,只有在平衡点当中进行操作才能让企业在税负中有所降低,这样有利于企业的整体发展,具体纳税人含税平衡点是如何判定的来听听专业人员的说法吧。纳税人含税平衡点是如何判定的增值税一般纳税人和小规模纳税人实际税负相同时的增值税,计算出增值税的税负平衡点,分析出增值税率跟税负平衡点上面的关系,这样就能知道选择一般纳税人还是小规模纳税人了。一般纳税人含有销售额的增值税...

2021-08-27 11:37:18 0 浏览 · 点赞
纳税人纳税时差额税金的算法是怎样的?

纳税人纳税时差额税金的算法是怎样的?

只要是在我国境内经营的主体,除了国家明确规定的可以免征的,那么都是需要依法缴纳各种税收。在征收的税种中,增值税所占据的比例是比较大的,在实际进行增值税的征收时,一般会按照差额征收的方式来征收,即只按照商品流转或者提供劳务中的增值部门进行征税。那么,纳税人纳税时差额税金的算法是怎样的?一般纳税人差额税金的算法是怎样的?由于我国在进行增值税的征收时,是分成一般纳税人、小规模纳税人两种类型的,因此,在探...

2021-10-18 10:12:38 0 浏览 · 点赞
个体工商户定税都需要带什么资料?

个体工商户定税都需要带什么资料?

税收是国家强制性对纳税人进行征收税款的一项制度。作为公司职员,我们要缴纳个税,个体工商户小老板要缴纳个税及所得税、增值税等税款,个体工商户纳税人一般称作是小规模纳税人。一般纳税人与个体工商户缴税的税率是不同的,作为一般纳税人,每月的总收入大于五千元才需要缴税,而个体工商户只要有经营所得就要按照适用税率缴纳税款。一般情况下个体工商户纳税前需要定税,很多人不理解定税是什么,下面大家就一起来了解一下定税...

2021-10-13 18:17:19 0 浏览 · 点赞
对于小规模纳税人来说,差额征税如何申报呢?

对于小规模纳税人来说,差额征税如何申报呢?

在我国实施营改增后,原来征收的营业税取消,改成征收增值税。对于一般纳税人来说,其在日常经营的过程中,与增值税缴纳相关的抵扣项是可以取得增值税发票的。因此,在进行增值税申报和缴纳时,就可以直接在税前抵扣。不过,如果是小规模纳税人,很可能就缺少相应的增值税进项发票,此时就需要采用差额征税了。对于小规模纳税人来说,差额征税如何申报呢?为什么要进行差额征税?在实施营改增之后,不同的企业在缴纳增值税的过程中...

2021-10-13 15:59:16 0 浏览 · 点赞
运输发票适用税率是多少?该如何进行具体开具?

运输发票适用税率是多少?该如何进行具体开具?

当货物进行流通运输后,期间产生的费用该如何开具运输发票呢?小编将在本文中围绕运输发票为大家进行具体的介绍。运输发票所适用的税率是多少?运输发票该如何进行具体开具?在开具时需注意哪些要点?需要提供什么资料?您所困惑的疑点在本文中都可找到具体的答案!仔细阅读,知识要点满满哦!运输发票的适用税率是多少?1.货物运输增值税专用发票一般纳税人只能开具11%的发票;对于小规模纳税人,需要到税务机关代开,征收率...

2021-10-11 15:09:48 0 浏览 · 点赞
广告费计税基础依据是什么?广告费计税受哪些因素影响?

广告费计税基础依据是什么?广告费计税受哪些因素影响?

计税基础跟广告费间的关系是很明确的,能让人们直观感受到广告费用中的税务计算和缴纳情况,知道了这方面的情况才能更好的来进行操作并解决问题,下面就是广告费计税基础当中的依据了。广告费计税基础依据1、税点在口头语里面指的是税率即商品或产品所负担的税负,例如一车泥沙的税点是三个点,电脑周边的税点是五个点,还有茶叶税点上面是六个点。2、广告费用当中小规模纳税人适用百分之三的征收率,一般纳税人适用百分之六的税...

2021-09-29 23:36:55 0 浏览 · 点赞
imageUrl-pic