最新跨境电商案被判刑,个人走私进口涉案货物并偷税超100万被查

来源:上海市人民检察院 作者:捷税宝 2021-11-12 14:16:38
浏览量 · 508
摘要:被告人薛某为牟取非法利益,在代理国内客户申报进口保健品、食品、日用品等货物的过程中,明知涉案货物应以一般贸易方式申报进口的情况下,仍联系王x东(已判决)等人控制的跨境电商平台企业,采取伪报贸易性质的方式将货物通过跨境电商平台申报进口,从而享受优惠税率。其间,被告人薛某主要负责在国内客户及电商平台之间传递单证信息、结算代理费用等事宜。经上海松江海关计核,被告人薛某采用上述方式帮助他人走私进口涉案货物,偷逃应缴税额共计人民币1,163,989.87元(以下币种均为人民币)。判决如下:一、被告人薛某犯走私普通货物罪,判处有期徒刑二年六个月,缓刑三年,并处罚金人民币七十万元(已缴纳)。(缓刑考验期从判决确定之日起计算。)二、违法所得予以追缴,扣押在案的供犯罪所用的本人iPhoneX手机一部予以没收。

上海市人民检察院第三分院以沪检三分刑诉(2021)112号起诉书指控被告人薛某犯走私普通货物罪,于2021年9月6日向本院提起公诉。本院于同月8日立案并依法组成合议庭,依法通知上海市法律援助中心指派律师为被告人薛某提供辩护,公开开庭审理了本案。上海市人民检察院第三分院指派检察员沈迪出庭支持公诉,被告人薛某及其辩护人王菲到庭参加诉讼。现已审理终结。


上海市人民检察院第三分院起诉指控,2017年7月至2019年3月间,被告人薛某为牟取非法利益,在代理国内客户申报进口保健品、食品、日用品等货物的过程中,明知涉案货物应以一般贸易方式申报进口的情况下,仍联系王x东(已判决)等人控制的跨境电商平台企业,采取伪报贸易性质的方式将货物通过跨境电商平台申报进口,从而享受优惠税率。


其间,被告人薛某主要负责在国内客户及电商平台之间传递单证信息、结算代理费用等事宜。经上海松江海关计核,被告人薛某采用上述方式帮助他人走私进口涉案货物,偷逃应缴税额共计人民币1,163,989.87元(以下币种均为人民币)。


2020年4月,被告人薛某为牟取非法利益,接受赵文斌(另案处理)的委托,通过采取伪报贸易性质、低报价格的方式帮助他人走私进口红酒。其间,被告人薛某制作虚假申报单证,并在跨境电商平台企业上伪造虚假订单、支付单、物流单等用于向海关申报进口。经上海松江海关计核,被告人薛某采用上述方式帮助他人走私进口涉案红酒,偷逃应缴税额共计119,671.81元。


2020年6月1日,被告人薛某在接受上海XX局侦查人员调查时,仅如实供述了其帮助赵文斌进口走私红酒的事实,但未如实供述其帮助国内客户进口保健品、食品等货物的主要事实;同年9月23日,被告人薛某再次接受上海XX局侦查人员调查时,如实供述了上述全部事实。同年6月1日、12月11日,被告人薛某分别向侦查机关缴纳暂扣款5.5万元、10万元。



为支持上述指控事实,公诉机关宣读、出示了证明上述事实的相关证据,认为被告人薛某为牟取非法利益,违反海关法规,逃避海关监管,伙同他人采用伪报贸易性质、低报价格的方式为客户代理进口涉案货物,偷逃应缴税额达128万余元,数额巨大,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第一百五十三条第一款第(二)项、第三款,应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。


在共同犯罪中,被告人薛某系从犯,应当减轻处罚。被告人薛某到案后能如实供述自己的罪行,可以从轻处罚。被告人薛某认罪认罚,可以从宽处理。建议判处被告人薛某有期徒刑二年六个月,缓刑三年,并处罚金七十万元。据此提请本院依法审判。


被告人薛某对指控事实、罪名及量刑建议均没有异议且签字具结,在开庭审理过程中亦无异议。


其辩护人对起诉指控的犯罪事实、证据、罪名均无异议,认为薛某主要从事一般贸易进口业务,对跨境电子商务的政策规定不够了解,亦对王保东通过何种方式申报进口不明确知晓,主观恶性相对较轻;其并非走私行为的策划者和组织者,仅在客户和电商平台之间传递单证并收取固定代理费,未通过走私牟取暴利,系从犯;薛某接到侦查人员通知后主动前往侦查机关接受调查,因心存侥幸且缺乏法律意识,故在第一次被讯问时仅供述部分犯罪事实,但此后如实供述了全部犯罪事实;其一贯表现良好,无前科劣迹,缴纳暂扣款,认罪悔罪态度良好,自愿认罪认罚且庭前预缴罚金70万元,希望合议庭采纳公诉机关量刑建议。


经本院审理查明的事实与公诉机关起诉指控的事实相同。


上述事实,有侦查机关的《受案登记表》《立案决定书》《案发经过》《扣押决定书》《扣押清单》、收集、调取的《发票》《合同》《入库单》《结算单》《微信群聊天记录》《银行账户交易明细》《手机银行转账交易截图》《户籍信息》,被告人薛某提供并签字确认的《红酒发票》《装箱单》《微信聊天记录》,相关海关的《涉嫌走私的货物偷逃税款海关核定证明书》《核税说明》,被告人薛某持有的《中华人民共和国护照》《往来港澳通行证》,证人徐某、刘某、吕某的证言,已决犯季海燕、王海丽、赵银萍及另案处理人员胡蕾蕾、赵文斌的供述等证据证实,被告人薛某亦供认不讳,足以认定。


本院审理期间,被告人薛某向本院缴纳了七十万元。


本院认为,被告人薛某为牟取非法利益,违反海关法规,逃避海关监管,伙同他人采用伪报贸易性质、低报价格的方式为客户代理进口涉案货物,偷逃应缴税额达128万余元,数额巨大,被告人薛某的行为已构成走私普通货物罪,依法应予惩处。公诉机关的指控,事实清楚,证据确实充分,起诉的事实和罪名成立,本院予以支持。


在共同犯罪中,被告人薛某起次要作用,系从犯,应当从轻或者减轻处罚;具有坦白情节,可以从轻处罚。被告人薛某自愿认罪认罚,庭前退出违法所得和预缴罚金,可依法从宽处理。鉴于被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度等,本院决定对被告人减轻处罚并适用缓刑。辩护人的相关合理辩护意见,本院予以采纳。据此,依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第(一)(二)项、第三款,第二十五条第一款,第二十七条,第六十七条第三款,第七十二条第一款、第三款,第七十三条第二款、第三款,第五十二条,第六十四条,《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款,《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条第一款之规定,判决如下:


一、被告人薛某犯走私普通货物罪,判处有期徒刑二年六个月,缓刑三年,并处罚金人民币七十万元(已缴纳)。(缓刑考验期从判决确定之日起计算。)


二、违法所得予以追缴,扣押在案的供犯罪所用的本人iPhoneX手机一部予以没收。


更多“最新跨境电商案被判刑,个人走私进口涉案货物并偷税超100万被查”的相关知识、政策和相关问题,可以免费咨询客服,留下联系方式,我们将有专业的税务筹划师与你联系,免费送你行业税务筹划方案白皮书哦。

即刻拥有一对一税务老师

请填写真实信息,我们将有专属税务老师在15分钟内联系您(工作日9:00-18:00)

立即咨询

相关推荐

猖狂!走私货物和骗取出口退税逃骗税4亿,主犯被判无期

猖狂!走私货物和骗取出口退税逃骗税4亿,主犯被判无期

近日,防城港市人民检察院提起公诉的杨某某、周某某等人走私普通货物、物品,骗取出口退税一案已宣判,14人获刑,其中主犯杨某某犯走私普通货物、物品罪被判处无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产;犯骗取出口退税罪,被判处无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产。杨某某团伙通过边民互市区以伪报贸易性质的方式或者绕关走私的方式从越南走私香菇、木耳、茶叶等农副产品入境,共计624柜,价值11.67亿余元,偷逃应缴税款2.6亿余元。杨某某团伙帮助国内公司出口631柜(批)农副产品,骗取出口退税2.2亿余元。此外,杨某某团伙利用其所控制的公司骗取国家出口退税106万余元。本案经开庭审理,杨某某犯走私普通货物、物品罪,骗取出口退税罪,被判处无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产。其余13名被告人被判处有期徒刑十年至二年六个月不等,并处罚金一千万元至二十万元不等。

2021-12-08 11:47:21 141 浏览 · 1 点赞
雪梨林珊珊就偷逃税道歉并暂停直播,偷税背后策划人被曝光

雪梨林珊珊就偷逃税道歉并暂停直播,偷税背后策划人被曝光

2021年11月22日下午,一整天处在舆论风口的“雪梨和林珊珊偷税被处罚”事件,今天终于等来了一个当事人答复。@雪梨Cherie 、@林珊珊_Sunny 微博发布《致歉信》表示,为了进一步完善合规,将暂停直播间直播,进行规范和整顿;将更加合规经营,依法缴纳税款;认真学习税法知识,构建更为强健的财务团队。那么偷税的雪梨、林珊珊的商业版图是怎样的?李志强又是谁呢?雪梨、林珊珊偷税案的幕后策划人的李志强,究竟是何许人也?公开信息可知,在网红雪梨的主要运作主体宸帆电商中,李志强持股约3.99%,而朱宸慧合计持股55.49%;此外,林珊珊与李志强无直接关联公司,但林珊珊持股28.4%的舟山蕴予投资合伙企业(有限合伙)也是李志强持股的宸帆电子的股东之一。对方工作人员确认了这一信息,“他(李志强)之前的确是有棵树财务方面的负责人,有棵树在新三板挂牌的时候,他当时是董事会秘书,不过他现在已经从有棵树离职了,而且离职很长一段时间了。”此外,该工作人员强调,“李志强目前并没有在天泽信息、有棵树现有的架构下任职。”

2021-11-23 13:14:43 229 浏览 · 3 点赞
雪梨和林珊珊偷逃税被罚超9000万,2021最大网红逃税偷税案

雪梨和林珊珊偷逃税被罚超9000万,2021最大网红逃税偷税案

2021年11月22日从浙江省杭州市税务部门了解到,网络主播朱宸慧(微博ID:雪梨Cherie)、林珊珊(微博ID:林珊珊_Sunny)因偷逃税款,将被依法追缴税款、加收滞纳金并处罚款分别计6555.31万元和2767.25万元。朱宸慧,昵称雪梨 ,女,汉族,1990年2月8日出生,浙江温州人。杭州宸帆电子商务有限责任公司董事长兼CEO ,湖畔创研中心第六期学员,位列2020年《淘宝直播双十一开门红》首日主播排行榜前三。2020年5月,雪梨以“中国制造”喊话挑战优衣库,其女装品牌CU系列上新直播3小时单链接销量突破69万件。

2021-11-22 10:56:06 480 浏览 · 2 点赞
香港史上最大走私案曝光,海上走私逃税20亿元

香港史上最大走私案曝光,海上走私逃税20亿元

海关港口及海域科海域行动课监督郑文远指出,在本月14日晚上10时,海关区域巡逻船在香港东南水域近东龙洲附近截查一艘内河船,关员检查载货清单报称船上24个货柜载有600吨聚丙烯(即胶粒),准备运往广东,货物则在屯门区上货。由于聚丙烯是廉价的原材料,在内地亦有生产,收货人是一间普通的贸易公司,遂引起关员怀疑,经搜查后发现大批未列于舱单的货物,总值约12亿元。行动中还检获大量高价电子产品,包括最新款智能电话、平板计算机、智能手表和用于计算机的高阶显示适配器,具非常高超的运算能力,可用作网络游戏和挖掘虚拟货币,在本港市场售价数千元至一万,而在内地炒价比原价超出一倍。海关估计如今次该批货物成功走私往内地可逃避约20亿元税款,利润非常丰厚。

2021-11-04 18:23:16 492 浏览 · 2 点赞
最新税案分析:商业纠纷引发税务举报被判逃税罪

最新税案分析:商业纠纷引发税务举报被判逃税罪

黄石市黄石港区人民检察院以鄂黄港检刑诉[2021]25号起诉书指控被告单位黄石市某有限公司、被告人祝某军犯逃税罪,于2021年2月22日向本院提起公诉,本院于当日立案,并依法由审判员朱晓冬担任审判长,与人民陪审员刘玉、刘群成合议庭,公开开庭审理了本案,黄石市黄石港区人民检察院指派检察员王安荣、检察官助理万曦宁出庭支持公诉,被告单位诉讼代表人曹某,被告人祝某军及其指定辩护人袁满均到庭参加诉讼。现已审理终结。一、被告单位黄石市某有限公司犯逃税罪,判处罚金人民币十万元(应在本判决生效后第二日起十日内缴纳)。 二、被告人祝某军犯逃税罪,判处有期徒刑二年三个月,并处罚金人民币三万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日。以上罚金,应在本判决生效后第二日起十日内缴纳)

2021-10-22 11:59:42 288 浏览 · 1 点赞
主播纠纷案曝光!代扣20%个税受质疑

主播纠纷案曝光!代扣20%个税受质疑

近日,据北京市朝阳区人民法院董某与北京市陆拾壹文化传媒有限公司劳务合同纠纷一审民事判决书显示,被告与原告通过微信达成协议,原告为被告提供配音服务,被告按照约定的计价方式支付劳务费用,双方合作期间,被告欠付2018年10月到2019年9月演绎版的劳务费没有结算,金额是47453元。6202.21元是被告2018年10月-2019年2月代缴扣的个人所得税的税款,原告认为被告不应当替我们代缴税,被告称代缴,但是没有提供证据证明代缴税款的情况,是被告克扣的差额,应当向我返还。判決如下:一、被告北京市陆拾壹文化传媒有限公司于本判決生效后七日内向原告董某支付劳务费47453元。二、被告北京市陆拾壹文化传媒有限公司于本判決生效后七日内向原告董某赔偿利息损失(以47453元为基数,自2019年10月1日起至实际支付之日止,按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算)。三、驳回原告董某的其他诉讼请求。

2021-12-09 11:13:59 6 浏览 · 0 点赞
网传龚文祥公司已破产怎么回事?龚文祥公司真的破产了吗?

网传龚文祥公司已破产怎么回事?龚文祥公司真的破产了吗?

网传龚文祥公司已破产,真实性如何?有哪些值得关注的信息? 其实,我们可以把“微商教父龚文祥被查税宣布破产”和“条码支付收款服务机构收款码不能用于经营活动收款”这两条新闻放到一起来看,两者看似毫无相关,背后却暴露出了同一个问题,就是私人账户收款隐瞒税收的乱象。虽然支付宝、微信等在线支付工具带来了收款的便捷,但企业和个人千万不能忽视其中的税务风险。因为私人账户收款的行为会导致税务和桂中的四流合一不一致。因此,在使用相关支付工具时,规范、合规的管理与税收申报是必要的,例如以公司的名义开通微信等收款账户,正常交易并申报收入;个人收到款项及时转入公账并做记录;保存各项单据凭证以及及时索取相应的凭证,因为这些凭证同样可以被认定为税前扣除的依据。 实际上,如果是税收压力过大、无票成本突出或个人所得税税负较高的问题,也可以考虑方案其他的税务优化方案,而不是通过私户收款、隐匿收入等违规方式来“降低税负”。

2021-12-08 15:36:58 49 浏览 · 2 点赞
上市公司慧博云通利用个独筹划薪酬个税被查

上市公司慧博云通利用个独筹划薪酬个税被查

11月16日,慧博云通科技股份有限公司(下称“慧博云通”)发布了首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书,招股书中披露了该公司通过关联的个人独资企业筹划薪酬个人所得税的详情。2018年6月至2019年9月期间,慧博云通子公司江苏慧博以咨询顾问采购形式,向寿光锐捷企业管理咨询服务工作室、潍坊市安领企业管理咨询中心、山西转型综改示范区学府园区迈捷企业管理咨询工作室支付了 422.53 万元咨询服务费,该等费用中,379.17万元最终实际支付给公司的17名员工作为其薪酬的一部分。值得关注的是,上述3 家个人独资企业均已注销,均曾经与慧博云通存在关联关系。针对上述问题,慧博云通已经进行了规范整改,具体措施包括:(1)慧博云通通过个人独资企业发放薪酬事项发生在2018 年至 2019 年间,发行人已与税务局沟通2018 年职工薪酬补税事宜,其作为扣缴义务人在 2020 年完成了2018年通过个人独资企业发放薪酬个税及滞纳金的代缴,并取得了领薪员工的个人所得税完税证明,不存在未足额补缴的税收风险。

2021-12-07 11:13:39 119 浏览 · 1 点赞
慕思床垫上市存变数 !经销商举报慕思公司偷税漏税

慕思床垫上市存变数 !经销商举报慕思公司偷税漏税

近日证监会发布《慕思健康睡眠股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见》(下称《意见》)。一连59问,冲刺IPO的慕思股份一下获得了全网关注。在证监会提出的59个问题中,最引人关注的是26问——证监会要求慕斯股份说明Timothy James Kingman与其关联,以及是否存在虚假宣传。慕思根本是一家地地道道的中国公司。“法国皇家设计师创立”不实,那么睡眠专家呢?有媒体爆料,所谓来自法国的睡眠专家,不过是深圳某大学的外教。慕思只是用他的肖像来烘托品牌的“国际格调”。经销商爆料:慕思涉嫌偷税。除了假洋牌风波之外,慕思还深陷偷税嫌疑的囹圄之中。

2021-12-07 11:06:28 114 浏览 · 3 点赞
个人购物不开发票则该公司是否属于偷税?

个人购物不开发票则该公司是否属于偷税?

有网页提问:我网购了一个新的背包。我想着自己也不需要发票,就没有让对方开票。可是朋友告诉我,如果我不开发票对方就会偷税,是这样吗? 财税专家回答答:两者不能划等号!虽然存在不法企业试图通过不开发票来达到偷税目的的现象,但是不能说不开发票就一定会发生偷税行为。有网页提问: 就是说,如果对方没有开具发票,是否偷税全看对方是否自觉申报。但是,如果对方给我开具发票了,这部分收入就没办法隐匿了,对吗? 财税专家回答: 是的!索要发票能更好地监督纳税人依法如实申报哦!如果存在企业拒绝开具发票的情况,可以拨打12366就其应当开具而未开具发票的行为进行投诉,税务机关会及时受理。

2021-11-29 11:47:36 904 浏览 · 0 点赞
imageUrl-pic