非公司员工报销差旅费一般分为两种情况，一种是与本公司业务相关，例如为客户报销住宿费以及车费等，应当计入业务招待费用，向其他人支付的劳务费可以计入劳务报酬。另一种是与本公司业务无关，则需要确定所得项目征收个税，下面对差旅费报销的一些细则进行讲解。
1、差旅费报销范围。
差旅费的报销范围主要包括购买船票、火车票或者飞机票等交通费，员工住宿以及饮食的住宿费用和伙食补助费，通常来讲如果公司按照标准，提供给员工每天的伙食补助费用，则员工用餐费就不需要另外报销。如果公司采用实报实销的方式，按照饮食票据和发票等材料，给员工报销就餐费用，则不再提供每天的伙食补助费用。
2、差旅费报销原则。
差旅费的报销原则包括，员工在出差之前应当提出申请，然后经过部门领导审批，如果员工出差行为未得到审批，则产生的差旅费用不得报销，一般来讲部门领导会安排员工出差，例如销售部负责人安排员工到外地开拓市场，其中就会发生交通、伙食等差旅费用，同时员工出差所涉及到的费用，应当控制在一个合理的预算之内，超出预算的部分不能报销。
3、差旅费报销流程。
在不同的公司，差旅费报销流程会存在一定区别，例如有一些公司会按照月份来计算费用，也就是说员工出差达到一个月的时候，需要回到公司财务部门，向财务或者会计等人提交票据，经过部门负责人审核以及财务确认，向员工支出差旅费，所涉及到的相关票据，包括车票、入住清单等，上面应当有经办人和审批人的签名，遵循谁审批谁负责的原则。
4、差旅费报销注意事项。
差旅费报销的注意事项包括，有本人名字的票据，可以使用原始凭证报销，例如在火车票、汽车票上面都会注明乘坐人的姓名，如果票据凭证上面没有本人信息，则需要经办人在背面签名，乘坐飞机出差，改签费以及往返机场的费用等不报销，这是因为改签费以及退票费等费用，一般都是由于时间规划不合理造成的额外损失。
以上内容就是对非公司员工报销差旅费的介绍，并且对差旅费相关知识进行了讲解。还需要注意的是，如果原始票据丢失或者损坏，经办人则需要做出详细的书面说明，并且需要部门领导核实与签字审批。
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