39人受审!商务信息公司涉嫌出售非法制造发票被查

来源:济宁中院 作者:捷税宝 2021-12-06 15:24:02
浏览量 · 852
摘要:11月30日至12月2日,被告人张某凌等39人涉嫌虚开增值税专用发票罪,虚开发票罪,伪造国家机关印章罪,伪造公司、事业单位印章罪,出售非法制造的发票罪,持有伪造的发票罪,非法购买增值税专用发票罪一案,在安徽省绩溪县人民法院公开开庭审理。宣城市税务局组织税务系统工作人员20余人观摩庭审实况。2017年12月至2019年9月,被告人张某凌在无真实货物交易的情况下,安排被告人王某、吴某、张某艳对接,以支付开票费的方式,采取虚构业务往来、虚假资金走账等手段,通过被告人高某勇、饶某东、何某杲等人介绍,从山东某石化集团有限公司等35家上游石化公司或“空壳”企业,虚开增值税专用发票共计4209份至张某凌控制的公司,价税合计18亿余元,税额2亿余元,已认证抵扣税款2亿余元。

11月30日至12月2日,被告人张某凌等39人涉嫌虚开增值税专用发票罪,虚开发票罪,伪造国家机关印章罪,伪造公司、事业单位印章罪,出售非法制造的发票罪,持有伪造的发票罪,非法购买增值税专用发票罪一案,在安徽省绩溪县人民法院公开开庭审理。宣城市税务局组织税务系统工作人员20余人观摩庭审实况。



公诉机关指控,被告人张某凌系宣城市大凌商务信息咨询有限公司实际控制人,该公司为管理平台,无实际业务。2015年以来,张某凌为谋取非法利益,先后纠集被告人张某艳、王某、吴某等人,以大凌公司为管理平台,陆续成立财务部、业务发展部、宣城办事处等部门,注册、租用、购进“空壳”公司(已查证445家),长期从事虚开增值税专用发票等违法犯罪活动,形成了以被告人张某凌为首要分子,被告人张某艳、王某、吴某为主要成员,被告人洪某琦、程某霞、孙某龄等人为一般成员的犯罪集团。


被告人张某艳、王某、吴某明知被告人张某凌从事虚开犯罪活动,仍积极参与,分别负责注册“空壳”企业、管理办事处相关公司、联系税务部门、对接或介绍开票、管理资金走账、指导做账、应对税务检查、购买假发票、伪造相关印章等事务;被告人洪某琦、程某霞、孙某龄明知被告人张某凌从事虚开犯罪活动,仍参与注册空壳企业、管理办事处相关公司、联系税务部门、对接或介绍开票、做账等事务。


2017年12月至2019年9月,被告人张某凌在无真实货物交易的情况下,安排被告人王某、吴某、张某艳对接,以支付开票费的方式,采取虚构业务往来、虚假资金走账等手段,通过被告人高某勇、饶某东、何某杲等人介绍,从山东某石化集团有限公司等35家上游石化公司或“空壳”企业,虚开增值税专用发票共计4209份至张某凌控制的公司,价税合计18亿余元,税额2亿余元,已认证抵扣税款2亿余元。


2015年10月至2020年4月,被告人张某凌在无真实业务往来的情况下,经被告人张某艳、王某等人对接、介绍,以收取开票费的方式,采取虚构业务往来、虚假资金走账等手段,通过被告人王某、王某华等人,从其控制的芜湖县河西航运有限公司南陵县分公司等400余家公司及经营部,虚开增值税专用发票43283份,价税合计45亿余元,税额4.5亿余元,已认证抵扣税款4.5亿余元;虚开增值税普通发票8575份,价税合计8亿余元。案发后,下游受票公司已转出税款2500余万元。


被告人张某凌还介绍上游石化公司为周某松等人虚开增值税专用发票334份,价税合计1亿余元。为掩盖犯罪事实,应对税务部门检查,张某凌安排被告人王某多次从被告人司某林等人处,购买大量加油、车辆通行费等发票,经侦查机关扣押送检的发票中,有10756份系伪造,并利用控制的空壳企业“互开洗票”,以虚构空壳企业运营成本及业务的真实性。伪造国家机关印章及公司、事业单位印章,以注册空壳企业、虚构业务合同。


被告人王某、王某华、郑某勇等24人为谋取非法利益,在无真实业务往来的情况下,从张某凌控制的多家公司,非法购买增值税专用发票、虚开发票,从中赚取好处费。


公诉机关认为,被告人张某凌、张某艳、王某等14人虚开增值税专用发票,其中张某凌等12人虚开数额巨大,均应当以虚开增值税专用发票罪追究刑事责任;被告人张某凌、程某霞、潘某华虚开增值税普通发票情节特别严重,被告人吴某、洪某琦、张某华等7人虚开增值税普通发票情节严重,均应当以虚开发票罪追究刑事责任;被告人张某凌、王某明知是伪造的发票而购买并持有,数量巨大,应当以持有伪造的发票罪追究刑事责任;被告人司某林等人出售伪造的发票,应当以出售非法制造的发票罪追究刑事责任;被告人张某凌、张某艳伪造国家机关印章,应当以伪造国家机关印章罪追究刑事责任;被告人张某凌伪造公司、事业单位印章,应当以伪造公司、事业单位印章罪追究刑事责任;被告人王某、王某华、郑某勇等24人非法购买增值税专用发票,均应当以非法购买增值税专用发票罪追究刑事责任。


因案涉人员众多,数额巨大,证据材料庞杂,为确保庭审活动的顺利进行,此前该案已召开为期3天的庭前会议,就回避、非法证据排除、证据出示等与审判相关的问题,依次听取公诉人、被告人及其辩护人的意见。庭审中,法庭围绕起诉书中所指控的犯罪事实,依法进行了法庭调查、举证质证、法庭辩论,控辩双方就案件事实、证据、法律适用及量刑等充分发表意见,被告人作了最后陈述。


2日晚9时庭审结束,整个庭审历时3天,鉴于案情复杂重大,该案将择期宣判。


更多“39人受审!商务信息公司涉嫌出售非法制造发票被查”的相关知识、政策和相关问题,可以免费咨询客服,留下联系方式,我们将有专业的税务筹划师与你联系,免费送你行业税务筹划方案白皮书哦。

即刻拥有一对一税务老师

请填写真实信息,我们将有专属税务老师在15分钟内联系您(工作日9:00-18:00)

立即咨询

相关推荐

电子商务税务筹划细则规定,帮助企业减轻资金负担

电子商务税务筹划细则规定,帮助企业减轻资金负担

还可以利用转让定价的方式进行税务筹划,电子商务企业提供的是相关产品或者服务,这些产品都具有相应的价格,在与合作方交流沟通的时候,可以设法让对方承担税收,这样能够节约企业的税务资金支出,例如把产品应纳的税务附加在价格之上,这也是一种节税思路。电子商务税务筹划还包括在低税区进行投资,税率低的地方和场景有很多,在这类地方投资,不仅容易得到项目融资贷款,而且还会得到税收政策支持,具有双赢的效果。

2021-06-24 16:30:12 1104 浏览 · 11 点赞
如何处理取得的虚开发票或失控发票才合规?

如何处理取得的虚开发票或失控发票才合规?

本案中,现有证据不能证明双方之间没有真实的交易,也没有证据证明受票方有让他人为自己虚开发票或者明知发票是以非法手段取得的。如果只有受票方取得了虚开的发票,则认定为偷税行为,将产生事实不清、证据不足的问题,这也违背了当下中央要求改善营商环境的政策。本案提示,在虚开发票类税收违法案件中,应获取更多的证据,形成证据链,这对税务机关依法治税的能力提出了更高的要求。

2021-01-30 14:37:53 864 浏览 · 1 点赞
一般纳税人进项税额抵扣规定有哪些?进项税抵扣规定有什么?

一般纳税人进项税额抵扣规定有哪些?进项税抵扣规定有什么?

人们需要对国家给出的各个税法规定进行及时了解,这样才能运用不同的税务规定来操作好各个税收管理工作,下面来给大家说明的就是一般纳税人进项税额抵扣规定中的情况。

2021-06-03 16:55:44 1862 浏览 · 1 点赞
一般纳税人开普票税率是多少?跟增值税专用发票有什么区别?

一般纳税人开普票税率是多少?跟增值税专用发票有什么区别?

现在人们对于一般纳税人中的税务问题是特别感兴趣的,尤其是普通发票跟增值税专用发票间的变化很受人们关注,下面除了会介绍两者的区别还会告诉大家一般纳税人开普票税率是多少?

2021-07-05 13:53:34 3844 浏览 · 0 点赞
园区政策变动!捷税宝一个电话立即响应!

园区政策变动!捷税宝一个电话立即响应!

“你好!我的企业业务遇上了一些问题,你们可以帮忙想办法解决一下吗?”今年3月,捷税宝客服热线接到了一通特殊的求助电话。一位来自山东的客户,称自己名下的个人独资企业因为园区政策的收紧,企业经营业务受到了影响,希望捷税宝平台能够介入帮忙解决。

2021-04-20 21:42:30 541 浏览 · 0 点赞
虚开增值税发票罚缴超112万 总经理获刑三年

虚开增值税发票罚缴超112万 总经理获刑三年

2016年,韶关市仁化县税务部门破获一起虚开增值税专用发票案。税务部门先后对当地一家企业2014年至2015年度的涉税情况展开调查。

2021-02-09 14:44:16 611 浏览 · 1 点赞
劳务费增值税如何进行筹划?

劳务费增值税如何进行筹划?

对于劳务派遣公司来讲,在获得劳务费的时候,需要缴纳企业所得税以及劳务费增值税。而要想降低劳务派遣公司的劳务费的增值税,就必须对于增值税进行有效的筹划。那么劳务费增值税如何进行筹划?对于劳务公司来讲,在劳务费增值税筹划的时候,需要做到以下几个工作。

2021-06-09 15:18:36 11056 浏览 · 0 点赞
增值税抵扣怎么算?增值税抵扣的条件有什么?

增值税抵扣怎么算?增值税抵扣的条件有什么?

增值税中的抵扣向来是很多企业降低税负的主要操作方法之一。各大企业在增值税的税负问题上面得了解更多适用方法,才能操作的好。下面就是增值税抵扣怎么算的相关介绍,来一起看看吧!

2021-07-13 16:13:08 7098 浏览 · 0 点赞
2021涉税广州1号专案告破,虚开发票及骗取出口退税高达百亿

2021涉税广州1号专案告破,虚开发票及骗取出口退税高达百亿

2021涉税广州1号”专案告破,43名犯罪嫌疑人被抓涉案金额逾百亿元。2021年1月8日凌晨,广州警方联合中国人民银行广州分行、广州市税务局稽查局、广州海关缉私局,分别在广州南沙、花都、天河、白云区以及深圳、佛山、汕头等地,同时对“2021涉税广州1号”虚开海关票骗税专案发起收网行动,共抓获犯罪嫌疑人43名,捣毁打票、伪造进口报关单、贩卖进出口货物信息、财税中介、暴力虚开、出口骗税的犯罪窝点21个,现场扣押增值税专用发票、报关单、海关进口增值税专用缴款书、私刻的公章以及电脑、手机、U盾、税控盘等涉案物品一大批。

2021-11-08 16:23:12 1851 浏览 · 3 点赞
什么是应交税费应交增值税进项税额

什么是应交税费应交增值税进项税额

企业购置增值税防伪税控系统专用设备和通用设备,可凭借购货所取得的专用发票所注明的税额从增值税销项税额中抵扣。更多“应交税费应交增值税进项税额”的相关问题,可以免费咨询客服,还可以免费获得税筹方案哦!

2021-04-07 20:17:09 977 浏览 · 0 点赞
imageUrl-pic