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提起差旅费这个概念的时候,相信大家都不会感到陌生,它也就指公司员工在出差期间,因为办理公司事物而产生的住宿、饮食以及交通等方面的费用,一般来讲各个公司都会制定相应的差旅费标准。财务报销制度差旅费多面介绍,这些内容需要弄懂。
1、差旅费报销范围。
先来对它的报销范围进行介绍,提起这个费用的时候,不少人会认为,只要是员工在出差期间,所花费的各种费用,都可以让公司报销,其实事实并不是这样的,因为各个公司为了规范员工出差开销,都制定了标准的伙食以及住宿费用的报销,差旅费报销范围包括购买车、船以及飞机票等,同时还包括伙食补助以及其它方面的必要支出。
2、差旅费报销原则。
差旅费的报销原则主要是体现在两个方面,其一是预算总额在控制开支之内,也就是说不能够超过这个开支范围,如果超过了,则需要员工自行承担超出部分的预算,其二是员工出差的事宜,需要提出书面申请,经过上级主管领导同意认可,才可以正常出差以及报销费用,如果上级领导未同意,则产生的差旅费不可以报销。
3、差旅费报销流程。
财务报销制度差旅费的报销流程,一般是出差人员填写报销单,然后由主管人员进行审核,之后由部门负责人进行签字确认,出差人员拿到经过签字的经济凭证和票据,让公司财务或者出纳进行结算付款,在这个过程中,经手的相关人员,应当对差旅费的真实性和有效性进行核实,包括财务人员也有责任对报销手续的严谨性进行审核。
3、差旅费报销注意事项。
差旅费报销的注意事项主要表现在三点,一是员工报销的时候,需要附带齐全的原始票据,主要包括出差申请、火车票以及船票等,二是如果员工乘坐的是飞机,则改签费以及往返机场的费用不能够报销,这部分费用的报销,要与部门领导或者经理沟通,三是合理确定出差补助天数,一般是出差返回的日期与出差日期相差的天数。
差旅费报销有时候还会遇到票据丢失或者损坏的情况,如果遇到票据丢失,则报销费用的出差人员,需要做出详细的书面说明,及时补办相应报销凭证或者手续,然后经过部门负责人确认才可以正常报销。
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