特大虚开发票案件告破 一张住宿发票成破案关键

来源:捷税宝 作者:捷税宝 2021-02-09 10:22:42
浏览量 · 1千
摘要:蚌埠市一起特大虚开发票系列案件在去年7月宣布告破,嫌疑人陈某法在安徽合肥的一处小区内被警察带走。

案例:

蚌埠市一起特大虚开发票系列案件在去年7月宣布告破,嫌疑人陈某法在安徽合肥的一处小区内被警察带走。

事情还要从2017年12月1日说起,蚌埠市税务稽查部门获悉本地两家企业存在虚开增值税普通发票的嫌疑,便迅速对涉案企业展开案头分析。

经过前期的摸排调查,检查人员约谈了涉案企业的代账会计,并通过一张金额为1332元的住宿发票获取到了一些有效星系。经过严密筛查和部署,检查人员最终将嫌疑人陈某法抓获。

随后,检查人员根据有关企业的受票情况、注册地址与会计公司的代账情况相关联,陆续找到8家与陈某法有关的商贸企业。经过深入调查取证,最终陈某法等4名犯罪嫌疑人均被抓捕归案,查出涉嫌虚开发票建材类商贸企业19户,开具增值税普通发票2013份,价税合计1.9亿元。


解析:

上述案件的成功告破,既是对不法分子是震慑,也是对法制意识薄弱者是警醒。告诫世人,依法纳税是每一个公民、每一家企业应尽的义务。有助于形成遵纪守法的社会氛围。

通过上述案例,我们都知道了,虚开发票是违法行为,需要承担经济责任、行政责任甚至是刑事责任。那要怎样避免呢?虚开增值税专用发票犯罪手段也是多种多样的。


主要表现为以下五种:

一是开具“大头小尾”的增值税专用发票。二是“拆本使用,单联填开”发票三是“撕联填开”发票,即“鸳鸯票”。蓄意抬高出口货物的进项金额和进项税额四是“对开”,即开票方与受票方互相为对方虚开增值税专用发票,互为开票方和受票方。五是“环开”,即几家单位或个人串开,形同环状。

友情提示:企业及财务工作人员,应及时学习税收政策法规,掌握开具发票的注意事项;开票一定要在有真实业务的前提下,合法、依规开具;在开发票的时候,如果有疑惑,可以及时拨打12366向税务部门进行咨询,以确保开具发票规范。


即刻拥有一对一税务老师

请填写真实信息,我们将有专属税务老师在15分钟内联系您(工作日9:00-18:00)

立即咨询

相关推荐

虚开增值税专用发票罪量刑标准是什么?

虚开增值税专用发票罪量刑标准是什么?

增值税对于我国促进税收具有十分重要的意义,但有些企业为了减少缴纳增值税和企业所得税,会找一些企业虚开发票,进而抵扣进项税额。在这里,捷税宝要提醒大家,像这种虚开发票的行为是被国家严令禁止的,属于违法行为,切不可为了眼前的小利,顶风作案,这很有可能会葬送自己一辈子的前途。那么虚开增值税专用发票量刑标准是什么呢?虚开增值税专用发票罪量刑标准我国严厉打击任何逃税漏税行为,对于相关的处罚都相对严厉。根据刑...

2021-09-27 01:21:13 0 浏览 · 点赞
怎么判定增值税专用发票是否虚开?会有什么处罚?

怎么判定增值税专用发票是否虚开?会有什么处罚?

关于怎么判定增值税专用发票是否虚开方面,是每一个人都会去关心的,毕竟增值税虚开的话会有比较严重的处罚,有些企业为了逃避税务会选择铤而走险,从而去虚开增值税专用发票,其实有很多方法可以调查出是不是虚开发票,但是在购票方这边几乎不会对发票的真伪进行查证。而且更多时候这些虚报抵扣的申请是很难查证的,比如税务局单方面想要查到这些虚报的抵扣申请还是非常具有难度的。所以虚开发票曾一度泛滥成灾,但是一定要注意一...

2021-09-06 10:31:59 0 浏览 · 点赞
怎么判定买卖增值税专用发票?构成非法买卖的条件

怎么判定买卖增值税专用发票?构成非法买卖的条件

增值税的专用发票和购买问题涉及很多相关规定,如果超出了规定范围就会直接被认定为违法行为,为了不让这样的事情发生得明白怎么判定买卖增值税专用发票,具体情况下面来跟着我们一起看看吧。怎么判定买卖增值税专用发票?判定增值税专用发票是否有非法买卖问题,需要人们对非法增值税专用发票购买以及构成这一行为的条件进行学习,在了解这些内容的情况下来进行判定才能知道是否存在非法行,这是通过综合考量来确定出来的答案。非...

2021-08-31 11:20:01 0 浏览 · 点赞
税务发票如何开?程序和方法是怎样的?

税务发票如何开?程序和方法是怎样的?

税务发票还有一个事项需要注意,这就是需要使用经营地的发票,例如当公司有事需要员工出差的时候,员工会到另一个城市办事,这种情境下原来城市的发票就不起作用了,而是应当使用经营地的发票。也就是说发票限于领取的个人和单位在本地使用,如果出了本地到达其它城市,则应当使用经营地城市的发票。

2021-02-22 11:11:19 1千 浏览 · 0 点赞
发票管理不当,可能涉及法律责任

发票管理不当,可能涉及法律责任

如果企业开具假发票,或者与合作伙伴之间存在着互相开具假发票等行为,一旦被相关部门法相定会受到法律的严惩。其具体的处罚的措施,第一就是没收非法所得,销毁非法开具的发票,这也是对于企业最为基础的惩处,当然,除了以上的措施之外,还有更加严重的处罚的措施。

2021-02-16 16:02:30 1千 浏览 · 0 点赞
虚开增值税专用发票?罚还是不罚?

虚开增值税专用发票?罚还是不罚?

本案中,张某借用其他企业的名义为自己的企业开具增值税专用发票。虽然不符合当时的税收法律规定,但张某强并没有偷逃税的目的,他的行为也没有给国家造成税收损失,对社会没有危害。一审法院判处他承担刑事责任,并报最高人民法院核准。虽然被告没有对本案的判决提出上诉,但最高人民法院认为本案不应当定罪处罚,因此不核准一审判决,撤销一审判决,将本案发回重审。最终,本案一审法院宣告张某无罪,切实保护了民营企业家的合法权益,贯彻落实了习近平总书记的指示和《产权意见》关于“以发展眼光客观看待和依法妥善处理改革开放以来各类企业特别是民营企业经营过程中存在的不规范问题”的要求。这一典型案例对于指导全国法院在司法审判中,按照罪刑法定、疑罪从无原则以发展的眼光看待民营企业发展中的不规范问题,具有重要的指导意义。

2021-02-10 10:01:07 1千 浏览 · 3 点赞
虚开发票偷逃税近43万 被判有期徒刑3年!

虚开发票偷逃税近43万 被判有期徒刑3年!

让他人为自己虚开增值税发票,其行为已经构成了虚开增值税专用发票罪。但是鉴于宋某自首情节,认罪态度较好,因此对其减轻处罚。

2021-02-09 14:46:39 1千 浏览 · 1 点赞
虚开增值税发票罚缴超112万 总经理获刑三年

虚开增值税发票罚缴超112万 总经理获刑三年

2016年,韶关市仁化县税务部门破获一起虚开增值税专用发票案。税务部门先后对当地一家企业2014年至2015年度的涉税情况展开调查。

2021-02-09 14:44:16 1千 浏览 · 1 点赞
史上最大虚开骗税案告破 涉案金额超4800亿!

史上最大虚开骗税案告破 涉案金额超4800亿!

史上最大虚开骗税案告破 涉案金额超4800亿!

2021-02-09 14:44:10 1千 浏览 · 1 点赞
燃料油变票案

燃料油变票案

在此呼吁,司法机关应当对自身审判过的变票虚开案件启动专项审查监督,自发纠正一批类似案件的判罚,勇于正视错判、敢于纠正错误,真正做到让每一起变票案件的当事人都能感受到司法的公平正义,而不因地域差异受到差别刑罚。此外,变票既判案件的当事人也要敢于拿起法律武器,积极诉诸申诉程序,争取案件获得重新审判的机会,最大程度上维护自身应有的合法权益。

2021-02-08 10:58:03 1千 浏览 · 1 点赞
imageUrl-pic